Të enjten Parlamenti miratoi ligjin për shkëmbimin automatik të informacionit të Llogarive Financiare duke i hapur kështu rrugë shkëmbimit të informacionit edhe sa i takon një prej temave më të lakuara të vitit të kaluar, asaj të kompanive offshore. Në Shqipëri operojnë një sërë kompanish që janë të regjistruara në parajsa fiskale çka në shumë raste ka ngritur debate mbi transparencën. Në një reagim në rrjetin social Facebook lidhur me miratimin e ligjit Ministria e Financave dhe Ekonomisë Anila Denaj, thekson se pikërisht miratimi i këtij ligji krijon kuadrin e nevojshëm dhe hap rrugë për shkëmbimin e informacionit mbi llogaritë offshore. Sipas Denajt kjo nismë ligjore na ndihmon në luftën kundër evazionit fiskal dhe parandalimit të pastrimit të parave dhe bën realitet disa nga pritshmëritë e vendeve anëtare të Bashkimit Evropian ndaj Shqipërisë.
Qeveria Shqiptare bashkëpunon me vendet e rajonit dhe ato të Bashkimit Evropian dhe zbaton 41 marrëveshje të ratifikuara nga Kuvendi për shmangien e tatimit të dyfishtë dhe parandalimin e evazionit fiskal” nënvizon Denaj. Ligji për shkëmbimin automatik të informacionit Ligji i ri synon krijimin e një mjeti efikas për realizimin e shkëmbimit automatik të informacionit, në zbatim të Standardit të Përbashkët të Raportimit dhe marrëveshjes shumëpalëshe të autoritetit kompetent për shkëmbimin automatik të informacionit të llogarive financiare, të miratuar me vendimin e Këshillit të Ministrave nr.178, datë 9.3.2016. Sipas standardit të ri global, një gamë e gjerë e informacionit do të shkëmbehet mbi llogaritë offshore, duke përfshirë bilancet e llogarive dhe të pronësisë. Kjo do të bëjë të mundur parandalimin e evazionit fiskal dhe trajtimin e mashtrimit fiskal. Kjo pasi, veprimtaria e evazuesëve jo vetëm zvogëlon të ardhurat publike, por dhe dobëson besimin në drejtësinë e sistemit tatimor, si dhe rrit barrën mbi tatimpaguesit e ndershëm.
Autoriteti kompetent sipas ligjit është administrata tatimore. Kjo e fundit mbledh informacionin që raportohet nga subjektet që kanë këtë detyrim që janë ato financiare dhe që brenda datës 30 maj të vitit duhet të përmbyllin këtë proces. Po kështu në saktësohet mënyra sesi bëhet verifikimi i duhur për subjektet që do raportohen. Gjithsesi tatimpaguesit do të njoftohen kur llogaritë e tyre të kalojnë në procese verifikimi. “Institucionet financiare raportuese në Republikën e Shqipërisë kanë detyrimin të informojnë Mbajtësit e Llogarive mbi përpunimin e të dhënave të tyre personale në kuadër të procesit të Verifikimit të Duhur dhe detyrimit të raportimit të kryer në përputhje me këtë Ligj dhe akteve nënligjore të dala në zbatim të tij, përpara fillimit të procesit të raportimit dhe në përputhje me legjislacionin për mbrojtjen e të dhënave personale” thuhet në nenin 6 të ligjit. Në të përfshihen elementë të konfidencalitetit si dhe masat administrative kur është bërë raportim i gabuar apo nuk janë respektuar procedurat dhe afatet.
